Revisión de técnicas y herramientas anticorrupción contra el fraude
Los profesionales que tienen a su cargo el desempeño de un programa anticorrupción conocen la importancia de utilizar técnicas y herramientas anticorrupción adecuadas. Y es que la gestión antisoborno requiere algo más que seguir instintos. Requiere adoptar técnicas sistemáticas, basadas en hechos ciertos y en el buen sentido común. Así, al fundamentar las investigaciones con una base lógica se obtienen resultados más eficaces.
Técnicas y herramientas anticorrupción contra el fraude
Existen técnicas y herramientas anticorrupción que obedecen a procesos lógicos y basados en la investigación y la experimentación que conviene conocer. Las siguientes son algunas de ellas:
Antecedentes y tendencias
El universo de la gestión anticorrupción, como otros sectores, genera noticias, sigue tendencias. Mantenerse actualizado sobre ello y sobre todo lo relacionado con el fraude y la corrupción en todos los niveles es sin duda una herramienta útil en la lucha contra el fraude y el soborno.
¿Cómo hacerlo? Los medios de comunicación especializados, revistas, libros e Internet son una buena fuente de información. Asistir a foros o reuniones de profesionales en el área en donde se comparten experiencias y se debate sobre diferentes problemáticas es también una forma de conocer de primera mano las noticias y las tendencias en la lucha anticorrupción. Se trata de estar al día para dirigir la atención hacia aquellos puntos que se saben más relevantes y conocer los mejores modos de actuar.
Evaluaciones de riesgos
Identificar, clasificar, priorizar y tratar los riesgos siempre será una herramienta clave para él éxito en cualquier sistema de gestión. Un programa anticorrupción no es la excepción. Esto implica diseñar pruebas eficaces para identificar fraude o actos de corrupción en etapas tempranas y, así, actuar sobre los problemas que representen un alto riesgo.
Comparación de cifras y de estados financieros
Una de las posibilidades que ofrecen los informes contables y financieros es la oportunidad de comparar cifras de un periodo a otro, de un área a otra o de un centro de costos a otro similar. En este tipo de análisis es muy fácil identificar inconsistencias sobre las que se debe indagar e investigar.
Análisis de sistemas
Los sistemas de gestión o informáticos pueden presentar debilidades que, al ser identificadas por los delincuentes, representarán una oportunidad para ellos. Identificar este tipo de fallos, en base al análisis periódico y sistemático, será el soporte para iniciar acciones correctivas que conduzcan a la mejora continua.
Modelado matemático y análisis de razón
Utilizar modelos matemáticos definidos para detectar comportamientos y patrones inusuales permitirá encontrar irregularidades en las cifras. Los modelos matemáticos especializados, apoyados por el análisis de razón, consolidan un enfoque preventivo, basado en la ciencia y no en la intuición o en consideraciones personales.
Informes desde un software especializado
El uso de soluciones informáticas que automatizan la gestión anticorrupción resulta muy útil, ya que será posible obtener informes de los cuales se pueden extraer datos relevantes para el análisis y la evaluación, en tiempo real. De este modo es más fácil identificar de forma inmediata aquellas cifras o valores que se destacan por su falta de uniformidad con respecto a lo demás.
Software ISO 37001 de ISOTools
Una de estas soluciones que ayuda contra la corrupción y el fraude es el Software ISO 37001 de ISOTools. Esta innovadora herramienta específicamente diseñada para agilizar la gestión antisoborno no solo automatiza y simplifica las tareas rutinarias en este tipo de sistemas. Además favorece la prevención, la agilidad y el análisis.
Y lo hace a través de sus distintas funcionalidades que incluyen un lugar centralizado desde el que acceder a toda la información sobre el sistema, canales de denuncias efectivos y procesos de debida diligencia eficaces y consistentes.
Es, sin duda, una herramienta esencial para la lucha contra el fraude que puedes conocer mejor preguntando a uno de nuestros asesores aquí.
